有価証券報告書-第20期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	788,759千円		934,882千円
棚卸資産評価損	102,395		54,216
減価償却超過額	4,737		3,012
資産除去債務	1,141		1,144
一括償却資産	798		370
その他有価証券評価差額金	-		46,529
その他	1,930		2,241
繰延税金資産小計	899,763		1,042,398
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△788,759		△934,882
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△111,003		△107,515
評価性引当額小計	△899,763		△1,042,398
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△83,579		-
繰延税金負債合計	△83,579		-
繰延税金資産の純額	△83,579		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超(千円)	合計(千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	172,052	190,865	425,841	788,759
評価性引当額	-	-	-	△172,052	△190,865	△425,841	△788,759
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-(※2)

当事業年度(2022年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超(千円)	合計(千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	172,052	190,865	152,836	419,128	934,882
評価性引当額	-	-	△172,052	△190,865	△152,836	△419,128	△934,882
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-(※2)

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 税務上の繰越欠損金の全部を回収不能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。