有価証券報告書-第20期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	22,171千円	7,239千円
営業投資有価証券	34,644 〃	58,008 〃
投資有価証券	3,137 〃	3,137 〃
関係会社株式	778,632 〃	1,094,084 〃
貸倒引当金	60,989 〃	48,388 〃
前渡金	4,106 〃	4,106 〃
その他	32,051 〃	27,477 〃
評価性引当額	△881,803 〃	△1,156,313 〃
繰延税金資産合計	53,928千円	86,128千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	38,660千円	5,945千円
繰延税金負債合計	38,660千円	5,945千円
繰延税金資産純額	15,268千円	80,182千円

(注) 繰延税金資産・負債の額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
(繰延税金資産)
固定資産	15,268千円	80,182千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。