有価証券報告書-第73期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,075 千円	17,305 千円
退職給付引当金	67,634 〃	73,900 〃
役員報酬BIP信託引当金	22,304 〃	33,281 〃
固定資産撤去費用引当金繰入額	― 〃	16,999 〃
貸倒引当金繰入額超過額	― 〃	1,528 〃
減損損失	7,086 〃	67,374 〃
たな卸資産評価損	47,516 〃	237,873 〃
減価償却超過額	28,155 〃	17,317 〃
資産除去債務	64,882 〃	64,943 〃
繰越欠損金	406,745 〃	498,490 〃
その他	8,639 〃	3,276 〃
繰延税金資産小計	666,040 千円	1,032,290 千円
評価性引当額	△666,040 〃	△1,032,290 〃
繰延税金資産合計	― 千円	― 千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△123,589 〃	△123,299 〃
特別償却準備金	△58,444 〃	△41,077 〃
土地評価益	△1,170,014 〃	△1,170,014 〃
その他有価証券評価差額金	△7,880 〃	△11,967 〃
その他	△592 〃	△486 〃
繰延税金負債合計	△1,360,522 千円	△1,346,845 千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△1,360,522 千円	△1,346,845 千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金負債(△)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	― 千円	― 千円
固定負債―繰延税金負債	△1,360,522 〃	△1,346,845 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9 %	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2 %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9 %
評価性引当額	27.8 %
試験研究費税額控除	△0.3 %
税率変更による影響	― %
その他	4.8 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	62.7 %