有価証券報告書-第79期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,115,024	千円	1,381,251	千円
退職給付引当金	77,459		74,101
賞与引当金	15,365		15,992
役員報酬BIP信託引当金	19,018		19,018
未払事業税	1,526		422
貸倒引当金繰入超過額	2,734		2,734
減損損失	1,750		1,435
棚卸資産評価損	11,639		43,433
資産除去債務	90,596		90,795
その他	4,772		4,720
繰延税金資産小計	1,339,887		1,649,498
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,115,024		△1,381,251
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△224,862		△268,246
評価性引当額小計	△1,339,887		△1,649,498
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△122,721		△122,721
特別償却準備金	△96		-
土地評価益	△86,321		△86,321
その他有価証券評価差額金	△15,395		△15,557
資産除去債務に対応する除去費用	△41,152		△37,328
繰延税金負債合計	△265,688		△261,930
繰延税金資産純額又は繰延税金負債(△)の純額	△265,688		△261,930

(注) 1.評価性引当額が309,611千円増加しております。この増加の主な内容は、資産除去債務に係る評価性引当額が38,765千円増加し、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が266,227千円増加したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,115,024	1,115,024
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,115,024	△1,115,024
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,381,251	1,381,251
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,381,251	△1,381,251
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。