有価証券報告書-第15期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	-千円	45千円
未払費用	738千円	-千円
未払事業税	1,387千円	4,939千円
資産除去債務	3,680千円	4,475千円
店舗閉鎖損失引当金	2,350千円	9,031千円
税務上の繰越欠損金	4,748千円	-千円
その他	4,174千円	3,287千円
繰延税金資産(流動)小計	17,080千円	21,779千円
評価性引当額	-千円	△21,779千円
繰延税金資産(流動)合計	17,080千円	-千円
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	8,873千円	11,158千円
減損損失	40,264千円	103,672千円
資産除去債務	44,619千円	39,401千円
税務上の繰越欠損金	24,348千円	29,060千円
繰延税金資産(固定)小計	118,106千円	183,293千円
評価性引当額	△55,374千円	△183,293千円
繰延税金資産(固定)合計	62,731千円	-千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対する除去費用	25,104千円	14,743千円
繰延税金負債(固定)合計	25,104千円	14,743千円
繰延税金資産(固定)の純額	37,627千円	-千円
繰延税金負債(固定)の純額	-千円	14,743千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成29年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(平成30年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。