有価証券報告書-第17期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	3,406千円	4,265千円
減価償却超過額	5,078千円	3,030千円
減損損失	80,273千円	73,814千円
資産除去債務	22,572千円	20,465千円
税務上の繰越欠損金(注)	131,953千円	135,778千円
その他	2,715千円	5,252千円
繰延税金資産小計	246,001千円	242,607千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△131,953千円	△135,778千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△114,047千円	△106,829千円
評価性引当額小計	△246,001千円	△242,607千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	3,220千円	2,787千円
繰延税金負債合計	3,220千円	2,787千円
繰延税金資産の純額	3,220千円	2,787千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	131,953	131,953
評価性引当額	-	-	-	-	-	△131,953	△131,953
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	135,778	135,778
評価性引当額	-	-	-	-	-	△135,778	△135,778
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2	4.3
住民税均等割	36.6	72.0
評価性引当額の増減	△104.4	△40.0
その他	0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△33.9	66.9