有価証券報告書-第34期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)	当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	98,798千円	90,269千円
未払事業税	2,834千円	5,557千円
棚卸資産評価損	7,723千円	5,666千円
退職給付に係る負債	45,494千円	49,586千円
繰延消費税	1,487千円	1,691千円
税務上の繰越欠損金(注)2	31,468千円	5,526千円
その他	78,093千円	72,130千円
繰延税金資産小計	265,900千円	230,427千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△26,795千円	△5,526千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△152,222千円	△142,854千円
評価性引当額小計(注)1	△179,017千円	△148,381千円
繰延税金資産合計	86,883千円	82,046千円
繰延税金負債
資産除去債務	△7,468千円	△7,174千円
その他有価証券評価差額金	△778千円	△1,236千円
時価評価に係る評価差額	△58,468千円	△50,761千円
為替予約	△-千円	△9,091千円
その他	△7,893千円	△9,196千円
繰延税金負債合計	△74,609千円	△77,460千円
繰延税金資産の純額	12,274千円	4,585千円

(注)1.評価性引当額が30,636千円減少しております。この変動の主な理由は、当社において税務上の
繰越欠損金を使用したことに伴うものです。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年6月30日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	-	-	2,032	1,036	1,547	26,852	31,468
評価性引当額	-	-	△2,032	△1,036	△1,547	△22,179	△26,795
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,673	4,673

(*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年6月30日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	-	2,402	1,225	1,829	69	-	5,526
評価性引当額	-	△2,402	△1,225	△1,829	△69	-	△5,526
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)	当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3%	3.3%
持分法による投資利益	△9.1%	△4.8%
住民税均等割等	1.0%	0.9%
評価性引当額の増減額	△5.8%	△6.2%
税額控除	△2.9%	△3.7%
繰越欠損金の期限切れ	3.1%	0.0%
寄付金	1.0%	0.7%
繰越欠損金	△7.7%	△8.9%
のれん償却費	3.4%	2.6%
子会社との税率差異	2.0%	0.9%
その他	1.8%	4.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.6%	20.2%