有価証券報告書-第17期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	31,937千円		-千円
未払金	33,982〃		32,962〃
減価償却超過額	2,264〃		983〃
資産除去債務	19,290〃		12,185〃
税務上の繰越欠損金	-〃		66,920〃
その他	5,102〃		4,641〃
繰延税金資産小計	92,576千円		117,693千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-千円		△12,185千円
繰延税金資産合計	92,576千円		105,508千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	15,605千円		8,674千円
その他	709千円		-千円
繰延税金負債合計	16,314千円		8,674千円
繰延税金資産純額	76,262千円		96,833千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。