有価証券報告書-第17期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	3,693千円		3,838千円
未払事業税	14,691		16,835
未払費用	2,188		5,765
未払金	-		20,126
長期未払金	-		39,993
ゴルフ会員権評価損	3,927		3,927
資産除去債務	11,711		13,373
退職給付引当金	81,532		-
固定資産償却超過額	1,139		2,008
保険積立金	2,676		2,676
貸倒引当金	10,290		10,148
その他	1,874		3,023
繰延税金資産小計	133,726		121,718
評価性引当額	△28,621		△30,142
繰延税金資産合計	105,104		91,575
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,653		△4,023
繰延税金負債合計	△1,653		△4,023
繰延税金資産の純額	103,450		87,551

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.9%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
役員賞与	0.2
住民税均等割	0.5
評価性引当額増減	△0.6
特別税額控除	△4.3
その他	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2