有価証券報告書-第22期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	4,938千円		5,259千円
未払事業税	26,486		26,349
未払費用	10,405		8,393
原状回復費用	899		-
ゴルフ会員権評価損	3,375		3,375
資産除去債務	17,001		18,092
一括償却資産	8,523		10,470
貸倒引当金	10,004		9,969
投資有価証券	15,616		15,616
受注損失引当金	13		4,529
株式給付引当金	34,135		43,693
助成金収入	3,062		-
その他	689		1,404
繰延税金資産合計	135,152		147,152
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,750		△4,662
繰延税金負債合計	△2,750		△4,662
繰延税金資産の純額	132,401		142,490

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
役員賞与	0.1
住民税均等割	0.1
収益認識会計基準適用による税効果影響額	△0.3
特別税額控除	△2.8
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9