有価証券報告書-第16期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	3,565千円		3,693千円
未払事業税	13,005		14,691
未払費用	603		2,188
ゴルフ会員権評価損	3,927		3,927
資産除去債務	11,585		11,711
投資有価証券評価損	4,373		-
退職給付引当金	66,560		81,532
固定資産償却超過額	1,752		1,139
保険積立金	2,171		2,676
貸倒引当金	10,407		10,290
その他有価証券評価差額金	57		-
その他	1,389		1,874
繰延税金資産小計	119,398		133,726
評価性引当額	△32,465		△28,621
繰延税金資産合計	86,933		105,104
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△1,653
繰延税金負債合計	-		△1,653
繰延税金資産の純額	86,933		103,450

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.0		30.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.0
役員賞与	0.5		0.2
住民税均等割	0.5		0.5
評価性引当額増減	1.3		△0.6
特別税額控除	△0.4		△4.3
税率変更による繰延税金資産の減額修正	1.0		-
その他	0.4		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.4		27.2