有価証券報告書-第20期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	4,504千円		4,695千円
未払事業税	23,311		24,255
未払費用	8,679		10,372
未払金	18,679		-
ゴルフ会員権評価損	3,927		3,927
資産除去債務	15,419		16,786
一括償却資産	8,660		8,664
保険積立金	2,676		2,676
貸倒引当金	10,088		10,032
投資有価証券	27,864		27,864
受注損失引当金	867		-
株式給付引当金	11,378		22,756
その他	56		56
繰延税金資産合計	136,112		132,087
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,657		△3,535
繰延税金負債合計	△7,657		△3,535
繰延税金資産の純額	128,455		128,552

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4
役員賞与	0.2
住民税均等割	0.2
評価性引当額増減	△4.1
特別税額控除	△0.0
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0