有価証券報告書-第20期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	38,988千円		41,028千円
賞与引当金	9,685		11,652
関係会社株式評価損	23,154		23,154
商品評価損	1,947		1,796
その他	4,468		12,916
繰延税金資産小計	78,245		90,548
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―		△30,019
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―		△29,807
評価性引当額小計	△55,869		△59,827
繰延税金資産合計	22,376		30,721
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,751		―
その他	△1,473		△1,473
繰延税金負債合計	△18,224		△1,473
繰延税金資産の純額	4,151		29,248

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率			30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	税引前当期純損失を		2.9
住民税均等割等	計上しているため記		16.6
評価性引当額の増減額	載しておりません。		15.9
法人税等還付金等			△19.5
その他			△2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率			43.0