訂正有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,419千円		12,652千円
未払賞与	50,053		73,218
未払法定福利費	7,499		11,107
貸倒引当金	3,916		5,302
減価償却超過額	168,876		206,865
投資有価証券評価損	-		2,444
その他	26,873		39,717
繰延税金資産小計	270,639		351,309
評価性引当額	△1,537		△6,820
繰延税金資産合計	269,101		344,488
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-		△519
繰延税金負債合計	-		△519
繰延税金資産の純額	269,101		343,968

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.1		0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.5
税額控除	△4.9		△6.2
評価性引当額の増減	-		0.6
その他	0.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3		25.7