訂正有価証券報告書-第17期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,250千円		16,986千円
繰越欠損金	2,493		-
子会社評価損	376,934		382,752
子会社株式(現物配当)	29,006		29,006
貸倒引当金	3,358		19,484
ソフトウエア	58,786		82,723
関係会社預り金	-		42,466
その他	15,062		17,028
繰延税金資産小計	499,891		590,447
評価性引当額	△418,656		△455,055
繰延税金資産合計	81,235		135,391
繰延税金資産の純額	81,235		135,391

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.1		5.6
評価性引当額の増減	0.3		50.5
税額控除	△7.1		△35.8
受取配当金益金不算入	△28.5		△85.0
その他	△0.3		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.9		△32.8