有価証券報告書-第16期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	104	百万円		148	百万円
役員退職慰労引当金	5	百万円		0	百万円
株式給付引当金	-	百万円		45	百万円
退職給付引当金	586	百万円		560	百万円
賞与引当金	29	百万円		57	百万円
未払費用	4	百万円		8	百万円
未払事業税	25	百万円		29	百万円
土地	130	百万円		130	百万円
繰延ヘッジ損益	287	百万円		180	百万円
繰越欠損金	137	百万円		194	百万円
その他	6	百万円		7	百万円
繰延税金資産小計	1,317	百万円		1,363	百万円
評価性引当額	△650	百万円		△527	百万円
繰延税金資産合計	666	百万円		836	百万円
繰延税金負債
土地及び建物	△740	百万円		△740	百万円
圧縮記帳積立金	△85	百万円		△84	百万円
投資有価証券	△31	百万円		△28	百万円
繰延税金負債合計	△857	百万円		△854	百万円
繰延税金資産負債純額	△191	百万円		△18	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
均等割	1.6	%		0.4	%
交際費等の損金不算入	-	%		1.4	%
受取配当金益金不算入	△92.2	%		△278.0	%
のれん償却額	59.4	%		185.7	%
評価性引当額増減	62.9	%		△47.7	%
外国源泉税等	-	%		45.6	%
その他	△0.1	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	62.1	%		△61.9	%