有価証券報告書-第18期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,766千円	2,286千円
貸倒引当金繰入超過額	5,649	4,283
減価償却超過額(減損損失を含む)	128,165	13,779
資産除去債務	201,910	2,514
関係会社株式評価損	90,258	95,008
税務上の繰越欠損金	65,673	355,696
その他	55,440	3,598
繰延税金資産小計	549,865	477,166
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△65,673	△355,696
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△374,935	△120,267
評価性引当額小計	△440,609	△475,963
繰延税金資産合計	109,256	1,203
繰延税金負債
その他	△109,782	△1,728
繰延税金負債合計	△109,782	△1,728
繰延税金資産(負債)の純額	△525	△525

(表示方法の変更)
前事業年度において独立掲記しておりました、「未払金」、「資産除去債務対応資産」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度において「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組み替えを行っております。
この結果、前事業年度の注記において繰延税金資産に表示していた「未払金」26,867千円は、「その他」55,440千円として組み替えており、繰延税金負債に表示していた「資産除去債務対応資産」△108,434千円は、「その他」△109,782千円として組み替えております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失のため、記載しておりません。
当事業年度(2024年3月31日)
税引前当期純損失のため、記載しておりません。