有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,055千円	3,321千円
貸倒引当金繰入超過額	3,978	1,562
関係会社株式評価損	39,061	39,061
税務上の繰越欠損金	379,467	320,312
その他	9,705	7,304
繰延税金資産小計	438,267	371,563
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△365,213	△269,113
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△41,628	△42,630
評価性引当額小計	△406,842	△311,743
繰延税金資産合計	31,424	59,819
繰延税金負債
その他	△1,161	△1,084
繰延税金負債合計	△1,161	△1,084
繰延税金資産(負債)の純額	30,263	58,734

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.8		-
住民税均等割	6.1		3.6
のれん償却額	1.5		0.7
評価性引当額の増減	△67.0		△44.7
その他	3.3		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△23.8		△9.8