有価証券報告書-第19期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10,209	千円		9,872	千円
賞与引当金	11,941			15,861
未払費用	15,186			18,066
未払事業税	4,539			23,498
減損損失	3,747			218
減価償却費	10,091			5,969
資産除去債務	6,382			12,274
投資有価証券評価損	18,249			22,727
関係会社株式評価損	5,353			5,353
株式報酬費用	7,901			12,677
その他	5,364			25,624
繰延税金資産小計	98,968			152,144
評価性引当額	△4,305			△6,151
繰延税金資産合計	94,663			145,992

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年2月28日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年2月29日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。