有価証券報告書-第21期(2023/08/01-2024/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年7月31日)		当事業年度 (2024年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	24,922千円		-千円
未払賞与	14,723		15,214
減価償却超過額	510,899		550,796
減損損失	392,586		368,591
退職給付引当金	51,866		58,616
資産除去債務	141,225		159,613
その他	90,430		96,592
繰延税金資産小計	1,226,654		1,249,425
評価性引当額	△214,974		△237,022
繰延税金資産合計	1,011,679		1,012,403
繰延税金負債
未収還付事業税	-		△2,943
資産除去債務に対応する除去費用	△61,465		△73,358
繰延税金負債合計	△61,465		△76,301
繰延税金資産の純額	950,213		936,101

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年7月31日)		当事業年度 (2024年7月31日)
法定実効税率	34.4%		34.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.6		1.0
評価性引当額	△19.6		4.0
法人税等の控除額等	△7.8		△4.2
その他	△0.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.0		36.9