有価証券報告書-第21期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)			当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	2,167	千円		2,787	千円
賞与引当金	3,607			2,746
貸倒引当金	6,108			6,104
事業整理損失引当金	10,801			-
未払金	4,125			3,352
減損損失	138,605			10,447
減価償却超過額	46,997			143,397
資産除去債務	2,465			2,776
繰越欠損金	379,074			443,925
その他	245			231
繰延税金資産小計	594,199			615,768
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△379,074			△443,925
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△215,124			△171,842
評価性引当額	△594,199			△615,768
繰延税金資産合計	-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2019年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2020年2月29日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。