有価証券報告書-第24期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)			当事業年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,223	千円		3,442	千円
貸倒引当金	6,752			6,738
未払金	2,981			3,096
減損損失	11,143			11,143
減価償却超過額	82,349			34,253
資産除去債務	1,721			1,721
繰越欠損金	592,257			570,002
その他	255			255
繰延税金資産小計	699,686			630,653
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△592,257			△557,893
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△96,772			△53,572
評価性引当額小計	△689,030			△611,465
繰延税金資産合計	10,655			19,188

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)			当事業年度 (2023年2月28日)
法定実効税率	33.87	%		33.87	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			0.71
住民税均等割	1.22			0.30
評価性引当額の増減	△71.13			△8.21
連結納税制度による影響額	6.69			△40.26
その他	0.00			△1.73
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△29.34			△15.32