有価証券報告書-第16期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,341千円		11,742千円
未払事業税	10,397		9,652
減価償却の償却超過額	16,372		7,171
資産除去債務	20,670		20,736
退職給付引当金	18,715		15,921
役員退職慰労引当金	6,042		6,808
その他	7,267		5,555
繰延税金資産計	93,808		77,587
繰延税金資産合計	93,808		77,587
繰延税金負債
資産除去債務	△7,428		△5,402
繰延税金負債合計	△7,428		△5,402
繰延税金資産純額	86,380		72,185

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		1.5
株式報酬費用	0.5		0.6
住民税均等割	0.3		0.2
その他	△0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5		32.9