有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	20,524千円		22,180千円
未払事業税	9,603		11,733
退職給付引当金	17,768		18,912
役員退職慰労引当金	9,467		9,182
その他	8,785		8,954
繰延税金資産計	66,148		70,964
繰延税金資産合計	66,148		70,964
繰延税金資産純額	66,148		70,964

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		2.1
株式報酬費用	0.6		0.3
新株予約権戻入	-		△0.2
住民税均等割	0.2		0.2
法人税額の特別控除額	△1.6		△0.1
その他	0.0		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4		33.0