有価証券報告書-第17期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,742千円		17,049千円
未払事業税	9,652		11,203
減価償却の償却超過額	7,171		1,838
資産除去債務	20,736		20,802
退職給付引当金	15,921		16,451
役員退職慰労引当金	6,808		7,941
その他	5,555		7,113
繰延税金資産計	77,587		82,398
繰延税金資産合計	77,587		82,398
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,402		△3,376
繰延税金負債合計	△5,402		△3,376
繰延税金資産純額	72,185		79,022

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.2
株式報酬費用	0.6		0.6
住民税均等割	0.2		0.2
法人税額の特別控除額	-		△0.4
その他	0.0		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9		32.3