有価証券報告書-第44期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年8月31日)		当事業年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	42,921千円		43,480千円
未払費用	9,649 〃		14,064 〃
賞与引当金	26,836 〃		27,982 〃
未払法定福利費	3,894 〃		4,062 〃
棚卸商品評価損	58,324 〃		52,877 〃
資産除去債務	1,926 〃		1,217 〃
未払事業税	1,672 〃		6,295 〃
貸倒引当金	619 〃		273 〃
その他	4,413 〃		3,345 〃
繰延税金資産合計	150,257千円		153,597千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,181千円		488千円
その他有価証券評価差額金	47,673 〃		35,106 〃
繰延税金負債合計	48,855千円		35,595千円
繰延税金資産純額	101,402千円		118,002千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。