有価証券報告書-第45期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
棚卸商品評価損	52,877千円		55,584千円
退職給付引当金	43,480 〃		48,052 〃
貸倒引当金	273 〃		136 〃
賞与引当金	27,982 〃		37,669 〃
未払賞与	- 〃		4,747 〃
未払法定福利費	4,062 〃		5,861 〃
未払費用	14,064 〃		17,183 〃
未払事業税	6,295 〃		10,466 〃
資産除去債務	1,217 〃		1,217 〃
その他	3,345 〃		2,448 〃
繰延税金資産合計	153,597千円		183,368千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	488千円		255千円
その他有価証券評価差額金	35,106 〃		47,919 〃
繰延税金負債合計	35,595千円		48,175千円
繰延税金資産純額	118,002千円		135,193千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。