有価証券報告書-第12期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
減価償却費	75,284	千円		101,309	千円
未払事業税	2,848			1,334
ポイント引当金	285			285
株式給付引当金	―			392
新株予約権	―			2,036
資産調整勘定	―			15,616
敷金及び保証金	2,759			3,842
その他	812			1,993
繰延税金資産小計	81,990			126,809
評価性引当額	―			△607
繰延税金資産合計	81,990			126,202
繰延税金資産の純額	81,990			126,202

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
留保金課税	5.8			8.3
法人税額特別控除	△4.8			△7.2
株式報酬費用	0.3			―
のれん償却額	-			1.3
住民税均等割	0.2			0.4
評価性引当額の増減	-			0.4
その他	0.2			1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3			35.1