有価証券報告書-第15期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	46,999	千円		73,185	千円
減価償却費	46,658			42,193
投資有価証券評価損	―			15,580
株式給付引当金	3,161			3,597
資産調整勘定	8,267			4,593
敷金及び保証金	164			156
その他	2,988			4,302
繰延税金資産小計	108,240			143,609
評価性引当額	△1,765			△23,125
繰延税金資産合計	106,474			120,484
繰延税金負債
未収還付事業税	△1,620			―
繰延税金負債合計	△1,620			―
繰延税金資産の純額	104,854			120,484

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。