有価証券報告書-第16期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	73,185	千円		88,309	千円
減価償却費	42,193			21,567
投資有価証券評価損	15,580			20,173
減損損失	―			101,282
株式給付引当金	3,597			1,897
資産調整勘定	4,593			918
敷金及び保証金	156			300
その他	4,302			2,727
繰延税金資産小計	143,609			237,177
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,693			△86,117
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△17,431			△105,994
評価性引当額	△23,125			△192,112
繰延税金資産合計	120,484			45,064
繰延税金資産の純額	120,484			45,064

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。