有価証券届出書(新規公開時)
(連結損益計算書関係)
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
※2 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
※4 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
※5 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
※6 減損損失
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
当社グループは、自治体からの許認可等を必要とする事業を営んでいることから、資産グルーピングについては、施設単位を基礎としつつも、自治体単位での出来店戦略及び認可取得等に与える影響等を考慮してグルーピングを行っております。
上記資産については収益性の低下が発生しており、帳簿価額を使用価値等の回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しました。
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) | |
役員報酬 | 64,480千円 | 78,500千円 |
給料及び手当 | 138,851 | 194,285 |
退職給付費用 | 1,100 | 388 |
貸倒引当金繰入額 | 138 | 5 |
支払手数料 | 77,216 | 93,169 |
租税公課 | 99,961 | 131,034 |
※2 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) | |
-千円 | 20,729千円 |
※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) | |
車両運搬具 | -千円 | 1,944千円 |
計 | - | 1,944 |
※4 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) | |
車両運搬具 | 296千円 | 1,570千円 |
計 | 296 | 1,570 |
※5 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) | |
車両運搬具 | 487千円 | 7千円 |
建物 | 2,093 | - |
建物附属設備 | 1,545 | - |
有形固定資産(その他) | - | 343 |
投資その他の資産(その他) | 596 | 660 |
計 | 4,724 | 1,011 |
※6 減損損失
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 | 用途 | 種類 | 減損損失(千円) |
大阪府大阪市 | 介護施設 | 建物及び構築物等 | 11,181 |
千葉県千葉市 | 介護施設 | 建物及び構築物等 | 9,334 |
千葉県松戸市 | 介護施設 | 建物及び構築物等 | 9,022 |
東京都江戸川区 | 介護施設 | 建物及び構築物等 | 1,745 |
当社グループは、自治体からの許認可等を必要とする事業を営んでいることから、資産グルーピングについては、施設単位を基礎としつつも、自治体単位での出来店戦略及び認可取得等に与える影響等を考慮してグルーピングを行っております。
上記資産については収益性の低下が発生しており、帳簿価額を使用価値等の回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しました。