有価証券報告書-第35期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰延延払利益	0百万円		-百万円
貸倒引当金	235百万円		301百万円
退職給付引当金	6百万円		4百万円
減価償却超過額	29百万円		21百万円
新株予約権	89百万円		86百万円
その他	59百万円		46百万円
繰延税金資産小計	420百万円		460百万円
評価性引当額	△411百万円		△460百万円
繰延税金資産合計	9百万円		-百万円
繰延税金負債
為替差損益	△9百万円		-百万円
繰延税金負債合計	△9百万円		-百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	-百万円		-百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%		0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.2%		△22.3%
住民税均等割等	0.1%		0.0%
評価性引当額の増減	17.5%		2.2%
外国税額控除	△5.1%		△1.0%
為替差損益	29.4%		△0.4%
その他	0.1%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.46%		10.0%