有価証券報告書-第37期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,882	千円		25,578	千円
未払事業税等	9,748	千円		16,351	千円
減損損失	79,972	千円		66,789	千円
資産除去債務	162,910	千円		170,657	千円
貸倒引当金	13,233	千円		20,328	千円
その他	35,744	千円		36,624	千円
繰延税金資産小計	320,492	千円		336,330	千円
評価性引当額	△180,408	千円		△198,192	千円
繰延税金資産合計	140,083	千円		138,137	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△26,216	千円		△19,368	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△66,506	千円		△72,394	千円
その他	△2,331	千円		△1,983	千円
繰延税金負債合計	△95,054	千円		△93,746	千円
繰延税金資産純額	45,028	千円		44,391	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5	%		1.4	%
留保金課税	-	%		3.4	%
住民税均等割等	15.7	%		5.1	%
評価性引当額の増減	0.2	%		2.5	%
税額控除	△5.9	%		△5.3	%
その他	△1.2	%		△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.7	%		37.3	%