有価証券報告書-第38期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,578千円		26,342千円
未払事業税等	16,351千円		17,450千円
減損損失	66,789千円		64,518千円
資産除去債務	170,657千円		186,165千円
貸倒引当金	20,328千円		4,691千円
その他	36,624千円		38,691千円
繰延税金資産小計	336,330千円		337,860千円
評価性引当額	△198,192千円		△198,094千円
繰延税金資産合計	138,137千円		139,765千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△19,368千円		△42,110千円
資産除去債務に対応する除去費用	△72,394千円		△84,225千円
その他	△1,983千円		△1,567千円
繰延税金負債合計	△93,746千円		△127,902千円
繰延税金資産純額	44,391千円		11,863千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%		0.6%
留保金課税	3.4%		3.0%
住民税均等割等	5.1%		4.0%
評価性引当額の増減	2.5%		0.0%
税額控除	△5.3%		△0.1%
その他	△0.3%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3%		38.4%