有価証券報告書-第40期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,313千円		43,305千円
未払事業税等	20,586千円		31,901千円
減損損失	89,315千円		77,302千円
資産除去債務	203,748千円		316,842千円
貸倒引当金	4,830千円		4,830千円
その他	30,211千円		43,787千円
繰延税金資産小計	378,006千円		517,969千円
評価性引当額	△12,311千円		△14,005千円
繰延税金資産合計	365,694千円		503,964千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△80,548千円		△157,813千円
その他有価証券評価差額金	△82,956千円		△95,807千円
その他	△1,112千円		△539千円
繰延税金負債合計	△164,618千円		△254,161千円
繰延税金資産純額	201,076千円		249,803千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.2%
留保金課税	4.4%		6.9%
住民税均等割等	3.6%		2.4%
評価性引当額の増減	△17.2%		0.1%
税額控除	-		△5.5%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.5%		△0.2%
その他	△0.6%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.7%		34.3%