有価証券報告書-第4期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
保険契約準備金	1,959	百万円		1,958	百万円
価格変動準備金	126			174
税務上の繰越欠損金(注)	6,135			5,315
有形固定資産	33			25
無形固定資産	217			209
その他有価証券評価差額金	399			704
その他	102			192
繰延税金資産小計	8,975			8,580
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△6,119			△5,267
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,761			△2,949
評価性引当額小計	△8,880			△8,216
繰延税金資産合計	94			363
繰延税金負債との相殺	△6			△255
繰延税金資産の純額	87			107
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4			634
企業結合により識別された無形資産	-			251
その他	14			16
繰延税金負債合計	18			902
繰延税金資産との相殺	△6			△255
繰延税金負債の純額	12			647

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	955	2,053	1,686	982	108	349	6,135百万円
評価性引当額	△942	△2,052	△1,686	△981	△108	△348	△6,119
繰延税金資産	12	0	0	0	0	1	16

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	2,041	1,647	982	108	215	320	5,315百万円
評価性引当額	△2,022	△1,646	△981	△108	△214	△293	△5,267
繰延税金資産	19	0	0	0	0	26	47

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	6.1		△53.5
のれんの償却額	0.9		14.5
住民税均等割	2.1		9.8
子会社との税率差異	△2.6		△7.8
その他	0.5		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6		△5.9