有価証券報告書-第12期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,560千円		12,480千円
ポイント引当金	1,373		1,662
未払費用	2,622		2,670
未払事業税	4,510		4,150
資産除去債務	712		119
一括償却資産	461		398
減価償却超過額	0		153
投資有価証券(減損)	160		-
その他引当金	27		258
繰延税金資産小計	23,428		21,892
評価性引当額	△160		-
繰延税金資産合計	23,268		21,892
繰延税金負債
受取保険金	-		△4,880
その他有価証券評価差額金	△3,356		△5,251
保有地金評価益	△561		△4,619
繰延税金負債合計	△3,918		△14,751
繰延税金資産の純額	19,350		7,140

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
投資その他の資産-その他	19,350千円		10,385千円
固定負債-その他	-		△3,245

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.5		0.6
その他	1.3		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5		32.8