有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
売掛金	15,956千円		15,630千円
貸倒引当金	54,764		48,371
その他	25,815		23,375
繰延税金資産小計	96,537		87,377
評価性引当額	△77,258		△72,773
繰延税金資産合計	19,278		14,604
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△159		-
未収還付事業税	-		△361
繰延税金負債合計	△159		△361
繰延税金資産の純額	19,119		14,243

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税等均等割等	0.1		0.4
評価性引当額の増減(△は減少)	△0.8		△4.4
人材確保等促進税制による税額控除	△2.0		-
賃上げ促進税制による税額控除	-		△3.7
その他	0.0		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		23.3