有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
売掛金	60,855千円		32,129千円
貸倒引当金	40,556		45,859
その他	14,666		28,207
繰延税金資産計	116,079		106,196
評価性引当額	△104,137		△84,132
繰延税金資産の純額	11,941		22,064

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税等均等割等	0.2		0.1
評価性引当額の増減(△は減少)	9.0		△3.4
その他	0.1		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9		26.5