有価証券報告書-第23期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
売掛金	15,630千円		15,607千円
貸倒引当金	48,371		49,274
その他	23,375		34,580
繰延税金資産小計	87,377		99,461
評価性引当額	△72,773		△76,761
繰延税金資産合計	14,604		22,700
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
未収還付事業税	△361		-
繰延税金負債合計	△361		-
繰延税金資産の純額	14,243		22,700

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割等	0.4		0.2
評価性引当額の増減(△は減少)	△4.4		1.4
賃上げ促進税制による税額控除	△3.7		△4.6
その他	0.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.3		27.7