有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	47,933千円		85,475千円
その他	101,742		135,064
繰延税金資産小計	149,676		220,539
評価性引当額	△106,586		△129,646
繰延税金資産の純額	43,090		90,893

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割等	0.1		0.2
評価性引当額の増減(△は減少)	3.2		6.9
税率変更による期末繰延税金資産の影響額	-		△0.5
賃上げ促進税制による税額控除	△1.4		△0.0
その他	0.0		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5		37.6