有価証券報告書-第16期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
のれん	21,181千円		15,129千円
賞与引当金	6,105		6,109
ソフトウエア	35,386		27,911
減価償却超過額	1,102		475
関係会社株式評価損	-		199,365
税務上の繰越欠損金	-		12,816
その他	7,554		8,436
繰延税金資産計	71,331		270,244
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△12,816
評価性引当額(注)	△51,587		△257,428
繰延税金資産の純額	19,743		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		-
住民税均等割	6.6		-
のれん償却額	12.2		-
減損損失(のれん)	42.7		-
評価性引当額の増減額	49.5		-
その他	△2.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	140.2		-

(注)当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。