訂正有価証券報告書-第17期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
のれん	15,129千円		10,930千円
賞与引当金	6,109		6,044
ソフトウエア	27,911		25,469
減価償却超過額	475		10
関係会社株式評価損	199,365		199,365
税務上の繰越欠損金	12,816		-
その他	8,436		5,608
繰延税金資産計	270,244		247,428
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△12,816		-
評価性引当額(注)	△257,428		△232,394
繰延税金資産の純額	-		15,034

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	-%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.8
住民税均等割	-		2.5
評価性引当額の増減額	-		△27.8
その他	-		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		5.4

(注)前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。