有価証券報告書-第8期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	475千円	23,551千円
未払事業税	1,097	6,833
新株予約権	1,389	2,880
税務上の繰越欠損金	8,939	-
資産除去債務	8,083	4,691
関係会社株式評価損	22,171	155,122
減価償却超過額	2,210	1,232
その他	-	4,056
繰延税金資産小計	44,368	198,368
評価性引当額	△24,205	△181,554
繰延税金資産合計	20,163	16,813
繰延税金負債
資産除去債務	7,018	2,565
繰延税金負債計	7,018	2,565
繰延税金資産の純額	13,144	14,247

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。