有価証券報告書-第12期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	45,704千円	70,757千円
関係会社事業損失引当金	346	572
未払事業税	3,494	13,381
税務上の繰越欠損金	13,758	-
資産除去債務	8,620	6,133
関係会社株式評価損	243,998	366,663
投資有価証券評価損	33,865	34,859
減価償却超過額	7,447	18,715
その他	4,027	8,438
繰延税金資産小計	361,264	519,523
評価性引当額	△323,914	△519,523
繰延税金資産合計	37,349	-
繰延税金負債
資産除去債務	2,076	-
繰延税金負債計	2,076	-
繰延税金資産の純額	35,272	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、記載を省略しております。	30.6%
(調整)
永久差異		1.6%
住民税均等割		0.5%
評価性引当額の増減		87.9%
留保金課税額		22.9%
その他		△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		142.3%