有価証券報告書-第9期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	23,551千円	51,470千円
未払事業税	6,833	1,485
新株予約権	2,880	-
税務上の繰越欠損金	-	747
資産除去債務	4,691	4,654
関係会社株式評価損	155,122	181,721
投資有価証券評価損	-	9,186
減価償却超過額	1,232	6,732
その他	4,056	2,539
繰延税金資産小計	198,368	258,538
評価性引当額	△181,554	△242,378
繰延税金資産合計	16,813	16,160
繰延税金負債
資産除去債務	2,565	1,026
繰延税金負債計	2,565	1,026
繰延税金資産の純額	14,247	15,133

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。