有価証券報告書-第41期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	12,200千円		11,398千円
未払賞与	118,588		130,732
未払社会保険料	18,090		19,847
受注損失引当金	872		1,661
品質保証引当金	1,788		305
減価償却超過額	1,371		8,826
減損損失	8,279		19,474
貸倒引当金	10,551		9,054
関係会社株式評価損	51,354		51,354
退職給付引当金	30,594		30,743
役員退職慰労引当金	37,216		40,738
敷金及び保証金	2,551		3,810
その他	6,288		10,554
繰延税金資産小計	299,749		338,500
評価性引当額	△108,202		△120,574
繰延税金資産合計	191,546		217,926

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.1
住民税均等割	2.9		2.3
評価性引当額の増減	0.1		2.9
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	△7.5		△6.2
その他	△0.2		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		29.5