有価証券報告書-第8期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19百万円		34百万円
資産除去債務	92		126
その他	34		11
繰延税金資産小計	146		172
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△97		△4
評価性引当額小計	△97		△4
繰延税金資産合計	48		167
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△87		△113
繰延税金負債合計	△87		△113
繰延税金資産の純額	△39		53

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
評価性引当額の増減	8.3		△4.2
留保金課税 税額控除 その他	8.2 △4.8 △2.7		7.4 △3.2 0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9%		31.1%