有価証券報告書-第12期(2023/11/01-2024/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年10月31日)		当事業年度 (2024年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20百万円		21百万円
貸倒引当金	23		23
資産除去債務	125		131
アフター保証引当金	20		21
減損損失	33		36
未払家賃	61		47
未払賞与	90		9
関係会社株式評価損	15		15
税務上の繰越欠損金	243		306
その他	90		30
繰延税金資産小計	724		643
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△175		△182
評価性引当額小計	△175		△182
繰延税金資産合計	549		460
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△90		△89
その他有価証券評価差額金	△25		△27
繰延税金負債合計	△115		△117
繰延税金資産の純額	433		343

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2023年10月31日)		当事業年度 (2024年10月31日)
税引前当期純損失のため注記を省略しております。		税引前当期純損失のため注記を省略しております。