有価証券報告書-第10期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25百万円		19百万円
資産除去債務	121		118
アフター保証引当金	19		17
投資有価証券評価損	31		31
減損損失	43		19
新株予約権	2		24
未払賞与	-		28
税務上の繰越欠損金	-		81
その他	14		25
繰延税金資産小計	257		365
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△156		△186
評価性引当額小計	△156		△186
繰延税金資産合計	101		179
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△100		△91
その他有価証券評価差額金	△3		△27
繰延税金負債合計	△104		△119
繰延税金資産(負債△)の純額	△2		60

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
税引前当期純損失のため注記を省略しております。		税引前当期純損失のため注記を省略しております。